종합소득세 vs 근로소득세: 나에게 맞는 세금 계산법 알아보기

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종합소득세 vs 근로소득세: 나에게 맞는 세금 계산법 알아보기

"내가 낸 세금이 과연 맞는 건가?
" 혹시 이런 생각을 해 보신 적 있으신가요?
매달 월급에서 빠져나가는 소득세는 당연하게 느껴지지만, 정작 내가 어떤 기준으로 얼마나 세금을 내는지 제대로 알고 계신 분들은 많지 않을 거예요. 특히, 요즘은 부업이나 투자 등으로 여러 소득을 얻는 분들이 늘어나면서 종합소득세와 근로소득세 개념에 헷갈려 하시는 분들이 많으세요.

오늘은 종합소득세와 근로소득세의 차장점을 명확하게 이해하고, 내 상황에 맞는 세금 계산 방법을 알려드리고자 합니다. 이 글을 읽고 나면 더 이상 세금 걱정은 덜고, 똑똑하게 세금 관리하는 팁까지 얻어가실 수 있을 거예요.

1, 종합소득세란?

종합소득세는 말 그대로 "여러 가지 소득을 합쳐서 계산하는 세금"이에요. 근로소득뿐만 아니라 사업소득, 부동산 임대소득, 이자소득, 배당소득 등 다양한 소득을 모두 합쳐서 세율을 적용하는 거죠.

예를 들어

• 직장에서 월급을 받으면서 (근로소득)
• 주식 투자로 수익을 얻었고 (투자소득)
• 부동산 임대를 통해 월세 수입을 얻고 있다면 (임대소득)

이 모든 소득을 합쳐서 종합소득세를 계산하게 됩니다.

1.
1, 종합소득세 신고 대상

모든 소득을 합쳐서 종합소득세를 신고해야 하는 대상은 누구일까요?

• 사업자 : 사업을 통해 소득을 얻는 경우, 사업소득은 종합소득세 대상이에요.
• 근로소득 외 추가 소득 발생자: 근로소득 외에 부동산 임대, 주식 투자, 프리랜서 활동 등으로 추가 소득이 발생하는 경우, 종합소득세 신고 대상이 될 수 있어요.
• 연간 소득 2천만 원 초과 자: 연간 소득이 2천만 원을 초과하는 경우, 종합소득세를 신고해야 합니다.

주의: 특정 소득이 종합소득세 대상인지 여부는 소득의 종류와 금액, 신고 의무자의 상황 등에 따라 달라질 수 있어요. 정확한 정보는 국세청 홈페이지 또는 세무 전문가에게 연락하는 것이 좋습니다.

2, 근로소득세란?

근로소득세는 말 그대로 "월급에서 떼어내는 세금"이에요. 회사에 다니면서 받는 급여에서 매달 일정 비율의 세금을 떼어 납부하는 거죠.

매달 급여에서 떼어내는 근로소득세는 1년 동안 받은 급여를 기준으로 계산된 금액이 아니에요. 매달 급여에서 미리 떼어낸 세금은 연말에 "연말정산"을 통해 정확하게 계산합니다. 연말정산을 통해 추가로 납부해야 할 세금이 발생할 수도 있고, 혹은 환급 받을 수도 있답니다.

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1, 근로소득세 계산 방법: 간편하게 연말정산으로

근로소득세는 복잡한 계산 과정 없이 회사에서 연말정산을 통해 자동으로 계산됩니다. 다만, 연말정산 시에는 추가적인 공제 항목을 적용하여 세금을 줄일 수 있다는 점을 기억하세요.

3, 종합소득세 vs 근로소득세: 어떤 차이가 있을까?

종합소득세와 근로소득세의 가장 큰 차장점은 소득을 어떻게 합산하여 계산하는지에 있어요.

구분	종합소득세	근로소득세
소득 범위	근로소득, 사업소득, 부동산 임대소득, 이자소득, 배당소득 등 모든 소득 포함	근로소득만 포함
세율 적용	소득 규모에 따라 누진세율 적용	매월 급여에서 일정 비율의 세금 징수 후 연말정산으로 정산
신고 방법	매년 5월 종합소득세 신고	회사에서 연말정산을 통해 자동 계산
공제 항목	근로소득 공제, 사업소득 공제, 기타 소득 공제 등 다양한 공제 적용 가능	근로소득 공제, 기타 공제 적용 가능

예를 들어,

• 직장에 다니면서 월급을 받고 (근로소득)
• 부업으로 프리랜서 활동을 통해 추가 소득을 얻는 경우 (사업소득)

이 경우, 종합소득세 신고 대상이 됩니다.

반대로,

• 직장에 다니면서 월급을 받고 (근로소득)
• 추가 소득이 없는 경우

이 경우, 근로소득세만 납부하면 됩니다.

4, 종합소득세 계산: 복잡하지 않아요!

종합소득세는 다양한 소득을 합쳐서 계산하기 때문에 복잡해 보이지만, 사실 그렇게 어렵지 않아요. 국세청 홈페이지 또는 세무 전문가의 도움을 받으면 누구나 쉽게 계산할 수 있습니다.

다음은 종합소득세 계산 방법을 간단하게 정리한 내용입니다:

1. 총 소득 계산: 모든 소득을 합쳐서 총 소득을 계산합니다.
2. 공제 항목 적용: 근로소득 공제, 사업소득 공제, 기타 소득 공제 등 해당되는 공제를 적용합니다.
3. 과세 소득 계산: 총 소득에서 공제 항목을 제외한 금액을 과세 소득으로 계산합니다.
4. 세율 적용: 과세 소득에 따라 누진세율을 적용하여 세금을 계산합니다.
5. 세금 납부: 계산된 세금을 납부 기한까지 납부합니다.

5, 종합소득세는 누진세율 적용!

종합소득세는 누진세율을 적용하기 때문에 소득이 높을수록 세율이 높아져요. 즉, 소득이 많을수록 더 많은 세금을 내야 한다는 뜻입니다.

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소득세율표 (2023년 기준)

과세표준 (만원)	세율 (%)	산출세액 (만원)
12,000 이하	6	0
12,000 초과 ~ 46,000 이하	15	720
46,000 초과 ~ 88,000 이하	24	5,220
88,000 초과 ~ 150,000 이하	35	15,920
150,000 초과 ~ 300,0 자주 묻는 질문 Q&A Q1: 종합소득세와 근로소득세의 가장 큰 차장점은 무엇인가요? A1: 종합소득세는 근로소득, 사업소득, 부동산 임대소득 등 여러 소득을 합쳐서 계산하는 세금이고, 근로소득세는 월급에서 떼어내는 세금입니다. 즉, 종합소득세는 다양한 소득을 합산하여 계산하는 반면, 근로소득세는 근로소득만을 대상으로 합니다. Q2: 종합소득세 신고 대상은 누구인가요? A2: 사업자, 근로소득 외 추가 소득 발생자, 연간 소득 2천만 원 초과 자가 종합소득세 신고 대상입니다. 사업을 통해 소득을 얻는 경우 사업소득은 종합소득세 대상이며, 근로소득 외에 부동산 임대, 주식 투자, 프리랜서 활동 등으로 추가 소득이 발생하는 경우에도 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다. 또한 연간 소득이 2천만 원을 초과하는 경우에도 종합소득세 신고 의무가 발생합니다. Q3: 종합소득세 계산은 어떻게 하나요? A3: 종합소득세 계산은 총 소득을 계산하고, 근로소득 공제, 사업소득 공제 등 해당되는 공제를 적용하여 과세 소득을 구합니다. 이후 과세 소득에 따라 누진세율을 적용하여 세금을 계산합니다. 국세청 홈페이지나 세무 전문가의 도움을 받으면 쉽게 계산할 수 있습니다. < 댓글 TOP © 유쏘퍼니 | Designed by comnewb 티스토리툴바